| 1、職工通過職工持股會對公司出資，能否直接確認(rèn)為公司的股東
通過具有獨(dú)立法人地位的工會持股會間接持有公司的股權(quán)，在工商登記和公司章程中均記載工會持股會為公司股東。職工個人是實(shí)際出資人，持股會是名義股東。但是由于職工與公司之間不具有直接出資關(guān)系，因此職工要求確認(rèn)為公司股東的，法院不予支持。 2、以“股金”形式向某某公司交納投資款，但未工商登記，屬股權(quán)還是債權(quán) 處理公司外部法律關(guān)系遵循商法的公示主義和外觀主義，形式要件優(yōu)于實(shí)質(zhì)要件;而處理公司內(nèi)部法律關(guān)系時，則應(yīng)遵照意思主義原則。以“股金”的形式向公司交納款項，并先后以股東身份參與公司股東大會，履行股東職權(quán)，簽訂公司章程，又以公司股東身份向公司另外股東轉(zhuǎn)讓股份，這些事實(shí)表明鄭某1入股公司的意思表示真實(shí)、明確，與該公司其他股東達(dá)成合意，且已實(shí)際履行了股東職權(quán)，應(yīng)認(rèn)定其系公司實(shí)際股東。至于由于公司管理缺陷，未設(shè)立公司股東名冊及未辦理股東工商登記，并不影響對鄭某1股東資格的認(rèn)定。以其不具有外觀形式的股東名分為由否定其股東資格，有悖誠實(shí)信用原則，法院不予支持。 3、投資款收據(jù)中的投資對象與落款蓋章的主體不一致的，如何確定投資對象? 公司法人人格混同是指公司與其他法人(含公司的法人股東)人格混為一體，導(dǎo)致相對人對其享有的民事權(quán)利和承擔(dān)的民事義務(wù)產(chǎn)生混淆，或認(rèn)為系同一主體而不能加以區(qū)分，即“此公司即彼公司”。投資款收據(jù)中的投資對象與落款蓋章的主體不一致，與公司法人人格混同不同，前者本質(zhì)上屬于意思表示的瑕疵對于此類瑕疵導(dǎo)致的法律關(guān)系的混亂，應(yīng)該適用合同成立的要件、意思表示的構(gòu)成要件來分析和判斷，即結(jié)合訂約雙方主體及其意思表示的真實(shí)性來確定合同的的權(quán)利義務(wù)關(guān)系承擔(dān)。 4、以犯罪所得財產(chǎn)出資的股東資格的確認(rèn) 挪用資金作為出資設(shè)立公司，除犯挪用資金罪需承擔(dān)刑法責(zé)任(公法責(zé)任)外，在私法領(lǐng)域也有消極法律后果。最高人民檢察院高檢民抗字(2008)62號民事抗訴書認(rèn)為，挪用資金罪的股東在設(shè)立公司章程上作為股東簽字，這一行為有欺詐故意，且該虛假出資侵害了國家利益而無效，不應(yīng)認(rèn)定股東資格。最高人民法院受理抗訴后，作出(2008)民抗字第63號民事裁定，指令山東省高級人民法院再審。山東省高院依據(jù)《公司法》第二十七條規(guī)定，認(rèn)為根據(jù)非法財產(chǎn)不得作為出資的規(guī)定精神，應(yīng)認(rèn)定該股東資格無效。 5、一股二賣，股權(quán)歸屬于先買者還是登記者 公司法規(guī)定了股權(quán)轉(zhuǎn)讓股東發(fā)生變更時，應(yīng)當(dāng)向公司登記機(jī)關(guān)辦理變更登記，否則不得對抗第三人。這對于“一股二賣”或是“一股多賣”中股權(quán)的歸屬有著重大的意義。當(dāng)股東向兩個人或是多個人簽訂股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議并經(jīng)其他股東同意時，此處的兩個或是多個股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議都是有效的，但是股權(quán)的歸屬卻只有一個，即屬于辦理了變更登記的股權(quán)受讓者，此受讓者可以對抗其他未辦理變更登記的受讓者。因此，在股權(quán)轉(zhuǎn)讓過程中，股權(quán)變更登記至關(guān)重要。 6、無處分權(quán)人向善意第三人轉(zhuǎn)讓他人股權(quán)，第三人能否取得股權(quán) 我國物權(quán)法規(guī)定了動產(chǎn)和不動產(chǎn)的善意取得制度，《公司法》司法解釋三第二十七條規(guī)定股權(quán)準(zhǔn)用物權(quán)法的善意取得制度，從而為股權(quán)的善意取得提供了法律依據(jù)。但是，股權(quán)的善意取得是準(zhǔn)用動產(chǎn)的善意取得還是不動產(chǎn)的善意取得呢?動產(chǎn)和不動產(chǎn)的善意取得兩者關(guān)于“善意”的要求不同，且在適用上是否引入“誘因原則”不同，因此，認(rèn)清股權(quán)的法律屬性及其準(zhǔn)用規(guī)則是非常重要的，而這首先要弄清動產(chǎn)和不動產(chǎn)善意取得制度兩者差別的基礎(chǔ)。筆者認(rèn)為，股權(quán)適用不動產(chǎn)的善意取得制度比較合適。 7、股東采用股權(quán)出資是否合法 股權(quán)出資是否合法?我國公司法在出資方式中未對股權(quán)出資做出明確規(guī)定，但也不屬于法律行政法規(guī)禁止的范疇。近年來，股權(quán)出資已經(jīng)成為越來越普遍的出資形式，以股權(quán)置換完成對新公司的出資是許多投資者優(yōu)先選擇的出資方式，尤其是在上市公司組建過程中。由此可見，股權(quán)出資既不違反法律規(guī)定，又有現(xiàn)實(shí)依據(jù)和意義。 8、股東的技術(shù)須履行哪些手續(xù)后才轉(zhuǎn)為技術(shù)股權(quán) 我國《公司法》規(guī)定了股東出資方式包括以知識產(chǎn)權(quán)等非貨幣財產(chǎn)出資，技術(shù)自然包括在內(nèi)。以非貨幣出資必須辦理財產(chǎn)轉(zhuǎn)移手續(xù)，經(jīng)相關(guān)機(jī)構(gòu)驗(yàn)資后并辦理股權(quán)登記后股東的個人財產(chǎn)才轉(zhuǎn)化為對公司的股權(quán)。股東未將技術(shù)轉(zhuǎn)移給公司、未經(jīng)驗(yàn)資也未辦理股權(quán)登記的，即使該項技術(shù)被公司實(shí)際使用，該項技術(shù)仍屬股東的個人財產(chǎn)，不是公司的財產(chǎn)，股東當(dāng)然的不對公司享有該項技術(shù)的股權(quán)。股東以該項技術(shù)股權(quán)作為標(biāo)的進(jìn)行股權(quán)轉(zhuǎn)讓的合同因標(biāo)的自始不存在而應(yīng)解除。 9、股東資格何時取得，股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同生效時還是變更登記后 股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同的生效不等于股權(quán)轉(zhuǎn)讓的生效，股權(quán)轉(zhuǎn)讓的生效是指股權(quán)何時發(fā)生轉(zhuǎn)移即受讓方何時取得股東身份，而這與股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議的適當(dāng)履行密切相關(guān)。在有限責(zé)任公司中，股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同生效后，只有股東名冊變更并進(jìn)行工商變更登記后受讓方才能取得股東資格;股份有限公司不同，其股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同生效，受讓人即取得了公司股權(quán)，合同當(dāng)事人為記名股東的，應(yīng)通知公司辦理股東名冊登記變更。 10、隱名股東身份的認(rèn)定 隱名股東是相對于顯名股東而言，是借用他人名義設(shè)立公司或者借用他人名義實(shí)際出資認(rèn)購股份，但是在公司章程、股東名冊、工商登記中記載他人為出資人的人。隱名股東因在形式上欠缺股東身份的公示，在實(shí)踐中，會產(chǎn)生隱名股東資格認(rèn)定、股東權(quán)益分配、對外責(zé)任承擔(dān)等糾紛。對于隱名股東資格認(rèn)定，筆者認(rèn)為，應(yīng)結(jié)合實(shí)質(zhì)要件和形式要件綜合判斷。在不涉及善意第三人的情況下，首先考慮實(shí)質(zhì)要件，即隱名股東是否有成為股東的意思表示，在事實(shí)上是否有證據(jù)證明隱名股東確實(shí)為實(shí)際出資人和股東權(quán)益享有者。在涉及善意第三人的情況下，首先考慮形式要件，尊重公示主義和善意第三人的權(quán)益。 11、有限責(zé)任公司股東沒有實(shí)際出資能否確認(rèn)為掛名股東 掛名股東是一方與他方約定，同意僅以此名義參與設(shè)立公司，實(shí)際上并不出資，公司注冊資本由他方投入的不出資一方股東。從形式上看，掛名股東在公司章程、股東名冊、工商登記中記載其姓名或名稱，符合股東的形式要件;從實(shí)質(zhì)上看，掛名股東沒有實(shí)際出資，認(rèn)繳的出資由實(shí)際出資人出資，掛名股東不符合股東的實(shí)質(zhì)要件;另外，掛名股東和實(shí)際出資人之間有協(xié)議約定其權(quán)利義務(wù)分配。具備以上三點(diǎn)，沒有實(shí)際出資的股東可以被認(rèn)定為掛名股東。 12、有限責(zé)任公司非貨幣出資的確認(rèn) 根據(jù)法律規(guī)定，有限責(zé)任公司的出資有兩種形式，首先，以貨幣形式出資;其次，以非貨幣形式出資。法律允許出資人以實(shí)物、知識產(chǎn)權(quán)、土地使用權(quán)等可以評估作價的無形資產(chǎn)作為出資，禁止以勞務(wù)、信用、自然人姓名、商譽(yù)等不可估價的無形資產(chǎn)出資。以無形資產(chǎn)出資，必須具備可以評估作價、依法轉(zhuǎn)讓、不為法律所禁止的條件。 13、一人有限責(zé)任公司的重大決定可以由董事獨(dú)立作出，還是應(yīng)由股東以特定的形式作出 一人有限責(zé)任公司由于只有一個股東，故不設(shè)股東會，為了使一人公司的交易相對人在與公司進(jìn)行交易時充分了解公司的狀況，一些國家的法律規(guī)定了必要的書面記載制度，要求一人公司的股東在行使職權(quán)、決定公司重大事項時，應(yīng)當(dāng)以書面形式進(jìn)行�！豆痉ā吩诘诹䲢l(2014年修訂后第六十一條，筆者注)中明確規(guī)定，一人有限責(zé)任公司不設(shè)股東會，股東作出本法第三十八條(2014年修訂后第三十七條，筆者注)第一款所列決定時，應(yīng)當(dāng)采用書面形式，并由股東簽字后置備于公司。這也就是說，雖然一人有限責(zé)任公司不設(shè)股東會，但在涉及轉(zhuǎn)讓出資等重大事項時，股東必須以書面形式作出決定并簽字，而且這些文件還應(yīng)該放置于公司中以方便各方查詢。這樣規(guī)定對于保護(hù)交易安全是完全必要的。 14、掛名股東的認(rèn)定及其法律責(zé)任 從現(xiàn)行公司法等法律規(guī)范來看，我國現(xiàn)行法律中沒有規(guī)定掛名股東資格的確認(rèn)問題，而實(shí)踐中經(jīng)常發(fā)生有關(guān)掛名股東的糾紛。目前理論上對掛名股東資格確認(rèn)有三種學(xué)說：形式要件說、實(shí)質(zhì)要件說和區(qū)別對待說。筆者認(rèn)為應(yīng)采區(qū)別對待說，這樣對內(nèi)符合實(shí)質(zhì)公平原則;對外保護(hù)了第三人的信賴?yán)�，符合商法的方法和基本原則即商法外觀主義的要求。 15、國資委能否代替其投資公司請求支付股權(quán)轉(zhuǎn)讓款 股權(quán)轉(zhuǎn)讓中，轉(zhuǎn)讓股權(quán)、支付股權(quán)轉(zhuǎn)讓款的權(quán)利義務(wù)只對股權(quán)轉(zhuǎn)讓的當(dāng)事人有約束力，對于其他人無拘束力。雖然國資委代表國家管理和監(jiān)督國有資產(chǎn)，是其投資公司的股東，但它不是股權(quán)轉(zhuǎn)讓的當(dāng)事人，不享有股權(quán)轉(zhuǎn)讓的權(quán)利和義務(wù)，應(yīng)該由其投資公司本身主張相關(guān)權(quán)利。雖然我國公司法規(guī)定了股東代位訴訟權(quán)，但這種權(quán)利只針對董事監(jiān)事等高管提出，且必須遵循一定的條件和程序，股東代替公司對外主張債權(quán)不屬于此種情形。 16、隱名股東股權(quán)轉(zhuǎn)讓適用公司法關(guān)于股權(quán)轉(zhuǎn)讓的規(guī)定還是適用債權(quán)轉(zhuǎn)讓的規(guī)定 《公司法》上規(guī)定的股東的股份收益請求權(quán)、公司經(jīng)營權(quán)、公司重大事項決定權(quán)以及《公司法》、公司章程賦予的其他權(quán)利實(shí)際上是指顯名股東的權(quán)利，我國公司法未對隱名股東作相關(guān)規(guī)定。隱名股東僅有股份收益請求權(quán)，且該請求權(quán)行使對象只能是顯名股東而不是公司，隱名股東與顯名股東是債的關(guān)系。隱名股東的股權(quán)轉(zhuǎn)讓不適用《公司法》的規(guī)定，應(yīng)當(dāng)適用債權(quán)的轉(zhuǎn)讓的規(guī)定。因此，隱名股東的股權(quán)轉(zhuǎn)讓不受其他股東的限制，股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同有效。 17、法人股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)是否應(yīng)經(jīng)其股東會決議通過 法人股東進(jìn)行股權(quán)轉(zhuǎn)讓的決定屬于公司運(yùn)營過程中的重大事項，不屬于董事會日常經(jīng)營管理過程的事項，董事會無權(quán)作出決定，而屬于股東會決議的事項。但股東會關(guān)于股權(quán)轉(zhuǎn)讓的決議無效并不必然地導(dǎo)致股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議無效，這是由法人的法定代表人的職能決定的，法定代表人超出其權(quán)限簽訂的合同，對于善意的相對人該合同有效，當(dāng)然對于惡意的相對人即知道法定代表人超越權(quán)限的，合同無效。 18、夫妻二人共同設(shè)立公司，夫或妻名下的股份是否屬于夫妻共同共有財產(chǎn)?夫妻股權(quán)轉(zhuǎn)讓中的表見代理 夫妻二人共同出資設(shè)立公司，應(yīng)以其個人財產(chǎn)作為出資，并各自承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。夫妻雙方在登記注冊公司時，應(yīng)出具財產(chǎn)分割證明，夫妻沒有出具財產(chǎn)分割證明的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為夫妻共同財產(chǎn)出資，夫或妻名下的股份屬于夫妻共同共有財產(chǎn)。夫妻一方代理另一方簽訂股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同，第三人有理由相信夫妻一方有代理權(quán)，且第三人為善意，第三人構(gòu)成善意受讓，合同有效。 19、公司股東起訴解散公司的條件 公司股東在公司僵局情形下可以提起解散公司訴訟。公司僵局是公司經(jīng)營管理發(fā)生嚴(yán)重困難，繼續(xù)存續(xù)會使公司利益遭受重大損失，通過其他途徑不能解決的，持有公司全部股東表決權(quán)百分之十以上的股東，可以請求人民法院解散公司。提起公司解散訴訟的主體必須是公司的股東，不具備股東資格不能提起公司僵局解散之訴。 20、夫妻一方未經(jīng)另一方同意，轉(zhuǎn)讓婚后所得股權(quán)是否有效
夫妻在婚姻關(guān)系存續(xù)期間，一方取得以個人名義享有的股權(quán)，在雙方?jīng)]有對股權(quán)財產(chǎn)歸屬作出特殊約定的情況下，應(yīng)屬夫妻共同財產(chǎn)。夫妻雙方對共同財產(chǎn)，有平等的處理權(quán)。一方轉(zhuǎn)讓婚姻關(guān)系存續(xù)期間所得股權(quán)，屬于無權(quán)處分行為，轉(zhuǎn)讓股權(quán)應(yīng)得到另一方同意或者在轉(zhuǎn)讓后得到另一方的追認(rèn)，未經(jīng)另一方同意或追認(rèn)的股權(quán)轉(zhuǎn)讓行為，一般認(rèn)定為無效。除非存在特殊情況，即受讓方為善意、有償取得股權(quán)。 |
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